Паколькі замежная нерухомасць працягвае прыцягваць глабальных інвестараў, усё больш людзей купляюць нерухомасць за мяжой для дыверсіфікацыі актываў, адукацыі дзяцей або планавання пенсіі. Хоць пакупнікі часта засяроджваюцца на цэнах на нерухомасць і яе месцазнаходжанні, многія ігнаруюць розныя падаткі і зборы, звязаныя з працэсам пакупкі. Насамрэч, кожная краіна мае сваю ўласную падатковую сістэму, і выдаткі могуць узнікнуць на этапах куплі, валодання і перапродажу. Загадзя разуменне гэтых падаткаў можа дапамагчы пакупнікам больш эфектыўна планаваць свой бюджэт і пазбегнуць нечаканых выдаткаў.
Якія падаткі трэба плаціць пры куплі нерухомасці за мяжой?
Купля замежнай нерухомасці — гэта больш, чым проста аплата пакупной цаны. У большасці краін пакупнікі павінны заплаціць некалькі падаткаў і збораў, звязаных са здзелкай, перад завяршэннем пакупкі. Нягледзячы на тое, што падатковыя стаўкі адрозніваюцца ў залежнасці ад краіны, асноўныя катэгорыі ў цэлым падобныя.
Этап пакупкі звычайна ўключае наступныя выдаткі:
- Гербавы збор або падатак на перадачу маёмасці, звычайна разлічваецца ў працэнтах ад пакупной цаны або кошту маёмасці;
- Падатак на здзелкі з нерухомасцю, стаўкі і метады разліку якога адрозніваюцца ў залежнасці ад краіны і рэгіёна;
- Юрыдычныя выдаткі, натарыяльнае засведчанне і рэгістрацыя маёмасці, звязаныя з працэсам здзелкі;
- Дадатковыя зборы або падаткі для замежных пакупнікоў, якія спаганяюцца ў некаторых краінах.
Акрамя цаны пакупкі, гэтыя падаткі і зборы складаюць важную частку агульнага кошту набыцця. Загадзя разумеючы іх, пакупнікі могуць падрыхтаваць дастатковую колькасць сродкаў і больш дакладна параўнаць інвестыцыйныя магчымасці ў розных краінах.
Якія падаткі трэба плаціць падчас валодання нерухомасцю?
Купля нерухомасці — гэта толькі пачатак. На працягу перыяду валодання ў многіх краінах працягваюць спаганяць штогадовыя падаткі або іншыя перыядычныя зборы. Нягледзячы на тое, што гэтыя выдаткі размеркаваны па часе, яны могуць аказаць значны ўплыў на доўгатэрміновыя інвестыцыйныя выдаткі.
Падчас валодання актывамі інвестары, як правіла, павінны чакаць наступных выдаткаў:
- Штогадовы падатак на маёмасць, заснаваны на ацэначным кошце або мясцовых правілах улады;
- Муніцыпальныя або мясцовыя падаткі, якія падтрымліваюць грамадскую інфраструктуру і грамадскія паслугі;
- Дадатковыя падаткі, такія як зямельны падатак або падатак на незаселеную нерухомасць у некаторых краінах.
Выдаткі на доўгатэрміновае ўтрыманне нерухомасці непасрэдна ўплываюць на прыбытковасць інвестыцый у замежную нерухомасць. Гэтыя бягучыя выдаткі заўсёды павінны ўлічвацца пры ацэнцы доўгатэрміновых фінансавых паказчыкаў нерухомасці.
Якія падаткі спаганяюцца пры здачы нерухомасці ў арэнду за мяжой?
Многія замежныя ўладальнікі нерухомасці аддаюць перавагу здаваць сваю нерухомасць у арэнду, каб атрымліваць стабільны даход. Аднак даход ад арэнды, як правіла, абкладаецца падаткам, і падатковыя патрабаванні для замежных уладальнікаў нерухомасці могуць адрознівацца ад патрабаванняў для мясцовых жыхароў.
Здаючы замежную нерухомасць у арэнду, інвестарам варта звярнуць увагу на наступнае:
- Даход ад арэнды звычайна абкладаецца падаткам на прыбытак фізічных асоб або падаткам на прыбытак ад арэнды;
- У некаторых краінах дазваляюцца вылікі на плату за кіраванне нерухомасцю, выдаткі на тэхнічнае абслугоўванне і працэнты па іпатэцы;
- Замежныя ўладальнікі могуць быць абавязаны падаваць штогадовыя падатковыя дэкларацыі ў адпаведнасці з мясцовымі правіламі;
- Пагадненні аб пазбяганні двайнога падаткаабкладання могуць дапамагчы прадухіліць падвойнае абкладанне падаткам аднаго і таго ж даходу;
- Інвестары, якія карыстаюцца паслугамі прафесійных кампаній па кіраванні нерухомасцю, таксама павінны разумець адпаведныя падатковыя абавязацельствы.
Дакладнае разуменне падаткаабкладання арэнды дапамагае інвестарам больш дакладна ацэньваць фактычны прыбытак ад арэнды, адначасова зніжаючы патэнцыйныя рызыкі невыканання падатковых патрабаванняў.
Якія падаткі спаганяюцца пры продажы нерухомасці за мяжой?
Продаж замежнай нерухомасці таксама можа быць звязаны з некалькімі падаткамі і зборамі. У многіх краінах прыбытак, атрыманы ад росту кошту нерухомасці, абкладаецца падаткам, таму важна разумець падатковыя абавязацельствы перад планаваннем стратэгіі выхаду.
Пры продажы нерухомасці інвестарам варта звярнуць увагу на наступнае:
- Падатак на прырост капіталу можа спаганяцца з прыбытку, атрыманага ад павелічэння кошту маёмасці;
- Транзакцыйныя выдаткі могуць уключаць камісію за перавод, юрыдычныя выдаткі і адміністрацыйныя зборы;
- У некаторых краінах падатковыя стаўкі карэктуюцца ў залежнасці ад тэрміну валодання нерухомасцю.
Падаткі, якія спаганяюцца падчас працэсу перапродажу, непасрэдна ўплываюць на агульную прыбытковасць інвестыцый. Правільнае планаванне тэрміну валодання і часу продажу можа дапамагчы максымізаваць доўгатэрміновую прыбытковасць.
Як можна знізіць выдаткі на падатак на нерухомасць за мяжой?
Паспяховыя інвестыцыі ў замежную нерухомасць патрабуюць большага, чым проста выбар правільнай нерухомасці. Эфектыўнае падатковае планаванне можа значна знізіць выдаткі на валоданне і палепшыць доўгатэрміновую эфектыўнасць інвестыцый.
Каб лепш кіраваць падатковымі выдаткамі, улічыце наступныя рэкамендацыі:
- Перад пакупкай вывучыце апошнія падатковыя правілы ў вашай краіне;
- Звярніцеся да мясцовых юрыстаў, бухгалтараў або падатковых кансультантаў, каб распрацаваць падыходную інвестыцыйную стратэгію;
- Вядзіце поўны ўлік дагавораў куплі-продажу, падатковых квітанцый і звязаных з імі выдаткаў;
- Выберыце структуру ўласнасці, якая адпавядае вашым доўгатэрміновым інвестыцыйным мэтам.
Правільнае падатковае планаванне не толькі дапамагае скараціць непатрэбныя выдаткі, але і павышае эфектыўнасць інвестыцый і падтрымлівае больш стабільны доўгатэрміновы рост актываў.
Купля замежнай нерухомасці можа ўключаць падаткі на куплю, штогадовыя падаткі на маёмасць, падаткі на прыбытак ад арэнды і падаткі на прырост капіталу, прычым правілы істотна адрозніваюцца ў залежнасці ад краіны. Загадзя разуменне гэтых падатковых патрабаванняў можа знізіць інвестыцыйныя рызыкі і палепшыць фінансавае планаванне. Для тых, хто цікавіцца міжнароднымі рынкамі нерухомасці, правіламі замежнай нерухомасці і глабальнымі інвестыцыйнымі магчымасцямі, выстава Shanghai Formote і звязаныя з ёй выставы нерухомасці даюць выдатныя магчымасці для зносін з прафесіяналамі галіны і атрымання каштоўнай інфармацыі аб рынку.
